НДС к доначислению по таможенным платежам: отражение в 1С

Comments

• Добрый день. Укажите, пожалуйста, не только название программы, но также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.90) , редакция 2.0 (2.0.63.4)
• Добрый день!
  

  Цитата: Добрый день, коллеги.Помогите разобраться, пожалуйста.1) 09.06.2014 пришла ГТД ( ГТД по Импорту ) с НДС в сумме 1471618,23 (все сумму НДС мы приняли к вычету)2) в сл. квартале по суду оспорили корректировку ГТД на сумму 163206,973)в этом квартале эту сумму таможня вернула на р/сч, нам необходимо заплатить ее в бюджет. Т.е доначислитьКаким документом это можно сделать в  1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.90)       (163206,97 должна попасть в книгу продаж?)

  Извините, не понятно.
  По п.1 сумма корректировки ТС входила в общую указанную сумму, принятую к вычету?
  Вы и так уже оплатили эту сумму, до того, как получили реальные ГТД при ввозе товаров. Иначе бы вам просто не выдали ГТД и не разрешили бы ввоз товара на территорию России.
  Ваша фирма судилась по сумме "корректировки ТС", и получила назад (на р/сч) отсуженную сумму.
  В бюджет вам её зачем снова перечислять?
• Перечислять в бюджет я ее не буду.
   Поясню:  мы ошибочно приняли всю сумму НДС ( в т.ч. и добавочную (скорректированную) 163000) к налоговым вычетам во 2м квартале. Т.Е  не доплатили НДС за 2й квартал.  А по закону, если мы оспариваем доначисление НДС, эту сумму мы принять были не вправе. За это ,кстати мы получили по шапке от ИФНС )
  
  И получается, что во 2м квартале НДС к вычету больше на 163000. Таможня вернула эти деньги в 4м квартале. Вот мы и хотим в этом периоде поставить их к доначислению (в ИФНС подсказали что эта сумма должна встать в строку 090 декларации по НДС) . 
  А каким документом это сделать в 1С, я не знаю. Поэтому прошу у Вас помощи
• Поняла.
  Если надо только запись в регистр НДС сделать "НДС продажи" , то создайте отдельный документ из вида регламентных - "Восстановление". В нем можно подобрать и вид документа "ГТД по импорту" (в поле сч-фактура), и прочие параметры ввести по восстановлению НДС. Сумму без НДС, Сумму НДС, ставку НДС укажите самостоятельно (нужные суммы). Укажите также, что отразить надо в Книге продаж. Выбирайте в поле "вид ценности" - таможенные платежи, сам документ при проведении сформирует "событие" - восстановление (для строки 090). И сформируется проводка Д19.05 К68.02. 
  В попадание в "продажи" (в Книгу продаж)  будет все хорошо. Но на эту же сумму  восстановленного НДС сформируется сторно "расхода" по регистру "НДС предъявленный". 
  Если вы раньше всю сумму НДС по ГТД +корректировке ТС брали к вычету, то по регистру " НДС предъявленный" ранее движения "приход" и "расход" были уравновешены. Сейчас при восстановлении равновесие нарушится.
  Возможно, нужно будет списание НДС со сч.19.05 (проводкой Д91.02 К19.05), согласны? И формирование движения по регистру " НДС предъявленный" тоже "расход", но прямого, а не сторно. Или вы планируете иначе завершать расчеты по восстановленному НДС и возвращенным деньгам?..🤔